中达建设集团股份有限公司重整案

第一次分配执行方案公告

各位债权人：

2022年6月28日，宁波市中级人民法院根据李辉驰、广州市高适建材有限公司、开平市百合镇华昇脚手架厂的申请，裁定受理中达建设集团股份有限公司（下称“中达公司”）破产清算一案，并指定浙江浙经律师事务所、温州中源立德会计师事务所有限责任公司、浙江太安律师事务所担任中达公司管理人（下称“管理人”）。2022年8月29日，宁波市中级人民法院裁定中达公司破产清算案交由浙江省象山县人民法院（下称“象山法院”）审理。象山法院于2024年1月12日裁定中达公司进行重整，并于2024年1月19日裁定批准《中达公司重整计划》，并终止中达公司重整程序。

依据《中华人民共和国企业破产法》之规定，同时结合中达公司《重整计划》的执行情况，管理人制定本《第一次分配执行方案》，现报告如下：

一、可供分配的财产情况

根据管理人监督执行《中达公司重整计划》的相关规定，截至2024年9月11日，全部共获偿债资金 178,658,262.94元，具体明细如下（单位：元）：

其中，中达公司名下坐落于宁波市镇海区招宝山街道青川路新1号814室住宅房产的固定装修为占有人添附，该部分装修价值按照评估价予以折价，计 143,371.74元，由占有人享有。

债权人中国华融资产管理股份有限公司浙江省分公司对中达公司名下位于斜土路2600号海高大厦不动产享有担保权，从该担保物变价款优先受偿，计 47,222,585.38元。

扣除上述两笔款项后，剩余可清偿的资金合计 131,292,305.82 元，其中，可用于中达公司的偿债资金（债权债务别除处理后）为 106,652,833.38 元，广州分公司可偿债资金 19,639,472.44元，重整投资人提供的用于专项清偿《非自营工程类债权表》中债务资金为5,000,000元。

二、参加本次财产分配的债权情况

参与本次财产分配的债权具体情况如下：

1、有特定财产担保债权2笔，确认债权金额 224,117,121.96 元，已由人民法院裁定确认。其中，债权人中国华融资产管理股份有限公司浙江省分公司就其抵押物变价款47,222,585.37元优先受偿，未全额受偿部分26,002,629.17元，纳入普通债权受偿；债权人宁波金融资产管理股份有限公司的担保物已灭失，未全额受偿部分150,891,907.41 元，纳入普通债权受偿。

2、职工债权58笔，确认债权金额13,535,715.95元，均已由人民法院裁定确认。其中属于广州分公司职工债权2笔，确认债权金额175,064.84元，根据《重整计划》的规定属于债权债务别除处理的管理型项目及承包经营分公司的债权，管理人统一纳入《非自营工程类债权表》，在广州项目偿债资金中予以清偿。

3、税款债权4笔，确认债权金额20,833,850.10元，均已由人民法院裁定确认，其中国家税务总局上海市徐汇区税务局的已提前清偿税款4,359,670.05元，该提前清偿款项从其税款债权清偿款中予以扣减。

4、普通债权281笔，确认债权金额5,368,369,663.51元（其中劣后部分债权金额140,502,392.25元），均已由人民法院裁定确认。

该部分普通债权中，有191笔债权，确认债权金额354,456,988.91元，根据《重整计划》的规定属于债权债务别除处理的管理型项目及承包经营分公司的债权，管理人统一纳入《非自营工程类债权表》。

5、待审查确认债权14笔，申报债权金额 328,215,335.41元，均为普通债权，其中可能属于债权债务别除处理的管理型项目及承包经营分公司的债权8笔，金额为 56,030,309.20元。

三、破产财产的分配顺序、比例和数额

（一）破产费用和共益债务的情况 

根据《破产法》第四十三条的规定，破产费用和共益债务由债务人财产随时清偿，截至本次分配，本案破产费用及共益债务共计29,812,340.61元，具体包括如下（单位：元）：

（二）款项提存

1、在本次可供本案清偿的资金中，管理人将根据《重整计划》及《企业破产法》相关规定，对部分清偿资金及后续可能发生的破产费用进行提存，提存金额合计15,870,935.25元，具体如下（单位：元）：

2、广州分公司清偿资金提存

目前，管理人代为催收实现的广州分公司的应收工程款为21,067,472.44元，将根据《重整计划》债权债务别除处理的规定，清偿广州分公司债务。考虑到本次分配后涉及广州分公司的债权补充申报及待确认债权的进一步确认，同时需要预留广州分公司清偿资金所对应的管理人报酬的增加部分，管理人本次分配将预留8,084,019.584元予以提存。

（三）破产债权的分配情况

1、本案中达公司的偿债资金（债权债务别除处理后）为 106,652,833.38元，另有在本次分配中中达公司可在广州分公司偿债资金中收回应收款934,340.70元，合计为 107,587,174.08 元。根据《重整计划》及《企业破产法》第一百零九条、第一百一十三条之规定，上述款项将首先清偿已发生的破产费用及公益债务，其次全额清偿职工债权及税款债权，剩余款项在扣除提存款项后，可供普通债权分配金额为 27,709,397.01 元。

目前，中达公司（债权债务别除处理后）已确认的普通债权、有财产担保债权中未获清偿部分债权及待确认普通债权在扣除劣后债权金额后，参与本次分配的普通债权金额为5,406,906,810.45元，普通债权清偿率为0.5125%。

2、广州分公司收回的工程款为21,067,472.44元，在扣除应缴纳的税费及中达公司可收取的管理费后，可偿债资金为19,639,472.44元，上述款项将首先清偿广州分公司职工债权175,064.84元，剩余款项在扣除提存款项后，可供广州分公司清偿普通债权分配金额为11,380,388.02元。

目前，广州分公司已确认的普通债权及待确认普通债权在扣除劣后债权金额后，参与本次分配的普通债权金额为113,803,880.16元，广州分公司普通债权本次分配的清偿率为10%。

3、对于纳入《非自营工程类债权表》的债权，其中广州分公司债务由广州分公司可偿债资金进行清偿，其余债权依照《重整计划》，将由重整投资人提供的专项清偿资金按照普通债权的清偿率予以补足，即按照0.5125%的比例予以清偿。

4. 对于目前待确认的14笔债权，暂按其申报金额作为参与分配金额，相应分配额在本次分配中予以提存，在相应债权经管理人会议依法审核确认且由法院裁定确认债权金额后按本次分配同类债权清偿率进行分配。

四、分配方式

以货币方式进行分配，由管理人根据各债权人提供的银行账号，以转账等方式支付。考虑到分配成本问题，实际分配额小于50元的本次分配暂不予支付，待本案最终分配时一并支付。

五、分配时间

    管理人将于2024年12月11日起依照本方案逐步开展分配工作。

 中达建设集团股份有限公司管理人

二〇二四年十二月九日